formulár W-8BEN, teda spôsob, ako znížiť daň z amerických dividend

Iba smrť a dane sú isté. Ale ak je to druhé isté, možno ich možno aspoň znížiť na minimum? Táto možnosť je daná formulárom W-8BEN. A to nie je efekt "Nová dohoda" a zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenia medzi Poľskom a USA. Práve vďaka tomuto riešeniu je možné znížiť daň z dividend vyplácaných americkými spoločnosťami. Ako prvý zaviedol takúto možnosť v Poľsku Maklérsky dom X-Trade Brokers.

W-8BEN k dispozícii na XTB 

Coca-Cola, AT&T, McDonald's, 3M ... To sú len niektoré spoločnosti, ktoré tvoria skupinu tzv. Dividendoví aristokrati - spoločnosti vyplácajúce dividendy nepretržite minimálne 25 rokov! Efekty dlhodobého využívania zloženého úročenia sú nespochybniteľné, preto pre všetkých, ktorí investujú do dividend, XTB predstavila riešenie, ktoré optimalizuje daňové náklady. 

Formulár W-8BEN umožňuje poľským daňovým rezidentom mimo USA využívať nižšiu sadzbu dane (15 % namiesto 30 %) na dividendy a ekvivalenty dividend vyplácané americkými spoločnosťami. Je určený pre všetkých individuálnych klientov a jeho vyplnenie je povinné a v zásade by malo prebehnúť pred nákupom reálnych akcií alebo otvorením CFD pozície na americké akcie alebo ETF. 

Ako si znížiť daň

Postup je veľmi jednoduchý a je 100% online - stačí vyplniť formulár na stránke makléra. Nie je potrebné podpisovať a posielať žiadne dokumenty v papierovej forme.

Znížená sadzba dane z dividend sa bude automaticky uplatňovať od začiatku mesiaca nasledujúceho po mesiaci, v ktorom bol W-8BEN vyplnený a XTB uznaný za správny. Investor, ktorý chce zaúčtovať dividendu priznanú v marci tohto roku nižšou sadzbou dane, by preto mal vyplniť formulár W-8BEN do konca februára 2022.